Ultimo aggiornamento: 15 Marzo 2017

Per erogare i propri servizi ai cittadini e alle imprese, il Comune sostiene costi di personale, costi per acquistare beni e servizi, costi per il pagamento di utenze e per affitti. Deve inoltre sostenere ogni anno i costi del debito contratto (interessi passivi e oneri finanziari diversi) e pagare imposte e tasse.

Il budget evidenzia le spese correnti che il Comune prevede di sostenere nell’anno; è redatto sulla base delle previsioni approvate con il bilancio annuale; è assegnato con il PEG ed è già strutturato tenendo conto anche degli ulteriori elementi necessari alla tenuta della contabilità analitica.

A) IL BUDGET 2012
Il budget 2012 presenta nove macro-aggregati (specifiche classificazioni  che consentono di evidenziare la natura della spesa) con i valori di seguito evidenziati :

1. Prestazioni di Servizi: 126,7 milioni di euro
2. Costi del Personale (competenze ordinarie e straordinarie,  indennità accessorie ed oneri riflessi): 101,3 milioni di euro
3. Trasferimenti (contributi erogati a cittadini,  associazioni ecc.): 38,2 milioni di euro
4. Imposte e tasse: 7,4 milioni di euro
5. Interessi passivi e oneri finanziari diversi: 7,4 milioni di euro
6.  Altri Oneri Straordinari: 4,9 milioni di euro
7. Acquisti (di beni di consumo e materie prime): 4,5 milioni di euro
8. Costo godimento beni di terzi (affitti, noleggi): 1,9 milioni di euro
9. Fondo rischi: 0,6 milioni di euro

Il budget è dunque un documento previsionale, mentre il riscontro a consuntivo è affidato allo strumento della contabilità analitica – nel nostro Ente una contabilità analitica finanziaria – che consente di evidenziare, attraverso la rilevazione delle spese (impegni finanziari di competenza di  parte corrente), i costi sostenuti  per l’erogazione di servizi o per lo svolgimento di attività tipiche di ciascuna delle strutture organizzative in cui il Comune è suddiviso.

B) IL CONSUNTIVO DELLA CONTABILITA’ ANALITICA 2012
Nel 2012 il sistema di contabilità analitica ha evidenziato che il Comune ha speso, per erogare i propri servizi  euro 284,4 milioni contro una previsione di euro 292,9 milioni del budget. I principali costi contabilizzati nel 2012  assumono le seguenti dimensioni:

1. Prestazioni di Servizi: 123,8 milioni di euro
2. Costi del Personale (competenze ordinarie e straordinarie, indennità accessorie ed oneri riflessi): 100,0 milioni di euro
3. Trasferimenti (contributi erogati a cittadini, associazioni ecc.):  35,9 milioni di euro
4. Imposte e tasse 7,2 milioni di euro
5. Interessi passivi e oneri finanziari diversi: 7,1 milioni di euro
6. Altri Oneri Straordinari:  4,8 milioni di euro
7. Acquisti (di beni di consumo e materie prime) 4,0 milioni di euro
8. Costo godimento beni di terzi (affitti, noleggi)  1,6 milioni di euro

Nei grafici e nelle tabelle riepilogative seguenti vengono esposti i costi contabilizzati riferiti ai servizi erogati e alle attività svolte dal Comune negli anni 2011 e 2012. I servizi sono quelli definiti nei modelli adottati a livello nazionale per gli schemi del bilancio (DPR 194/1996).

• Organi istituzionali, partecipazione e decentramento (.pdf)
• Segreteria generale, personale e organizzazione (.pdf)
• Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione (.pdf)
• Gestione delle entrate tributarie e dei servizi fiscali (.pdf)
• Gestione dei beni demaniali e patrimoniali (.pdf)
• Ufficio tecnico (.pdf)
• Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico (.pdf)
• Altri servizi generali (.pdf)
• Uffici giudiziari (.pdf)
• Polizia municipale (.pdf)
• Scuola materna (.pdf)
• Istruzione elementare (.pdf)
• Istruzione media (.pdf)
• Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi (.pdf)
• Biblioteche, musei e pinacoteche (.pdf)
• Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale (.pdf)
• Piscine comunali (.pdf)
• Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti (.pdf)
• Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo (.pdf)
• Servizi turistici (.pdf)
• Viabilità, circolazione e servizi connessi (.pdf)
• Illuminazione pubblica e servizi connessi (.pdf)
• Urbanistica e gestione del territorio (.pdf)
• Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare (.pdf)
• Servizi di protezione civile (.pdf)
• Servizio idrico integrato (.pdf)
• Servizio smaltimento rifiuti (.pdf)
• Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi a territorio ed ambiente (.pdf)
• Asili nido, servizi per l’infanzia e per i minori (.pdf)
• Servizi di prevenzione e riabilitazione (.pdf)
• Strutture residenziali e di ricovero per anziani (.pdf)
• Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona (.pdf)
• Servizio necroscopico e cimiteriale (.pdf)
• Fiere, mercati e servizi connessi (.pdf)
• Servizi relativi al commercio (.pdf)
• Farmacie (.pdf)