Costi contabilizzati 2015

Ultimo aggiornamento: 15 Marzo 2017

Per erogare i propri servizi ai cittadini e alle imprese, il Comune sostiene costi di personale, costi per acquistare beni e servizi, costi per il pagamento di utenze e per affitti. Deve inoltre sostenere ogni anno i costi del debito contratto (interessi passivi e oneri finanziari diversi) e pagare imposte e tasse.
Il budget evidenzia le spese correnti che il Comune prevede di sostenere nell’anno; è redatto sulla base delle previsioni approvate con il bilancio annuale; è assegnato con il PEG ed è già strutturato tenendo conto anche degli ulteriori elementi necessari alla tenuta della contabilità analitica.
A) IL BUDGET 2015
Il budget 2015 presenta nove macro-aggregati (specifiche classificazioni che consentono di evidenziare la natura della spesa) con i valori di seguito evidenziati:
  1. Prestazioni di Servizi – 148,4 milioni di euro
  2. Costi del Personale (competenze ordinarie e straordinarie indennità accessorie ed oneri riflessi). – 102,8 milioni di euro
  3. Altri Oneri Straordinari – 82,0 milioni di euro
  4. Trasferimenti (contributi erogati a cittadini, associazioni ecc.) – 40,8 milioni di euro
  5. Imposte e tasse – 10,4 milioni di euro
  6. Interessi passivi e oneri finanziari diversi – 5,8 milioni di euro
  7. Acquisti (di beni di consumo e materie prime) – 3,9 milioni di euro
  8. Fondo rischi – 2,8 milioni di euro
  9. Costo godimento beni di terzi (affitti, noleggi) – 1,6 milioni di euro
Il budget è dunque un documento previsionale, mentre il riscontro a consuntivo è affidato allo strumento della contabilità analitica – nel nostro Ente una contabilità analitica finanziaria – che consente di evidenziare, attraverso la rilevazione delle spese (impegni finanziari di competenza di parte corrente), i costi sostenuti  per l’erogazione di servizi o per lo svolgimento di attività tipiche di ciascuna delle strutture organizzative del Comune.
B) IL CONSUNTIVO DELLA CONTABILITA’ ANALITICA 2015
Nel 2015 il sistema di contabilità analitica ha evidenziato che il Comune ha speso, per erogare i propri servizi euro 369,7 milioni contro una previsione di euro 395,7 milioni del budget.
I principali costi contabilizzati nel 2015 assumono le seguenti dimensioni:
  1. Prestazioni di Servizi – 140,0 milioni di euro
  2. Costi del Personale (competenze ordinarie e straordinarie, indennità accessorie ed oneri riflessi) –  98,9 milioni di euro
  3. Altri Oneri Straordinari – 79,9 milioni di euro
  4. Trasferimenti (contributi erogati a cittadini, associazioni ecc.) – 31,5 milioni di euro
  5. Imposte e tasse – 9,3 milioni di euro
  6. Interessi passivi e oneri finanziari diversi – 5,3 milioni di euro 
  7.  Acquisti (di beni di consumo e materie prime) – 3,5 milioni di euro 
  8. Costo godimento beni di terzi (affitti, noleggi) –1,3 milioni di euro
I costi contabilizzati così evidenziati vengono esposti nei grafici e nelle tabelle riepilogative seguenti e fanno riferimento ai singoli servizi come definiti nei modelli adottati a livello nazionale per gli schemi del bilancio (DPR 194/1996).
  • Organi istituzionali, partecipazione e decentramento (.pdf)
  • Segreteria generale, personale e organizzazione (.pdf)
  • Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione (.pdf)
  • Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali (.pdf)
  • Gestione dei beni demaniali e patrimoniali (.pdf)
  • Ufficio tecnico (.pdf)
  • Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico (.pdf)
  • Altri servizi generali (.pdf)
  • Uffici giudiziari (.pdf)
  • Polizia municipale (.pdf)
  • Polizia commerciale (.pdf)
  • Polizia amministrativa (.pdf)
  • Scuola materna (.pdf)
  • Istruzione elementare (.pdf)
  • Istruzione media (.pdf)
  • Istruzione secondaria superiore (.pdf)
  • Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi (.pdf)
  • Biblioteche, musei e pinacoteche (.pdf)
  • Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale (.pdf)
  • Piscine comunali (.pdf)
  • Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti (.pdf)
  • Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo (.pdf)
  • Servizi turistici (.pdf)
  • Manifestazioni turistiche (.pdf)
  • Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi (.pdf)
  • Illuminazione pubblica e servizi connessi (.pdf)
  • Trasporti pubblici locali e servizi connessi (.pdf)
  • Urbanistica e gestione del territorio (.pdf)
  • Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare (.pdf)
  • Servizi di protezione civile (.pdf)
  • Servizio idrico integrato (.pdf)
  • Servizio smaltimento rifiuti (.pdf)
  • Parchi e servizi per tutela ambientale del verde, altri servizi relativi a territorio ed ambiente (.pdf)
  • Asili nido, servizi per l’infanzia e per i minori (.pdf)
  • Servizi di prevenzione e riabilitazione (.pdf)
  • Strutture residenziali e di ricovero per anziani (.pdf)
  • Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona (.pdf)
  • Servizio necroscopico e cimiteriale (.pdf)
  • Affissioni e pubblicità (.pdf)
  • Fiere, mercati e servizi connessi (.pdf)
  • Servizi relativi al commercio (.pdf)
  • Servizi relativi all’artigianato (.pdf)
  • Servizi relativi all’agricoltura (.pdf)
  • Distribuzione gas (.pdf)
  • Farmacie (.pdf)