Ultimo aggiornamento: 19 Agosto 2022
Il Comune sostiene costi di personale, costi per acquistare beni e servizi, costi per il pagamento di utenze e affitti, per erogare i propri servizi ai cittadini e alle imprese. Deve inoltre sostenere ogni anno i costi del debito contratto (interessi passivi e oneri finanziari diversi) e pagare imposte e tasse.
Il budget evidenzia le spese correnti che il Comune prevede di sostenere nell’anno ed è redatto sulla base delle previsioni approvate con il bilancio annuale; è assegnato con il PEG ed è strutturato tenendo conto anche degli ulteriori elementi necessari alla tenuta della contabilità analitica.
A) IL BUDGET 2021
Il budget 2021 presenta sette macroaggregati – specifiche classificazioni che consentono di evidenziare la natura della spesa – i cui valori sono di seguito evidenziati:
- Acquisto di Beni e Servizi ………………………………………………………………. 172,2 milioni di euro
- Redditi da Lavoro Dipendente……………………………………………………….. 106,7 milioni di euro
- Trasferimenti Correnti…………………………………………………………………….. 45,1 milioni di euro
- Altre Spese Correnti……………………………………………………………………….. 27,7 milioni di euro
- Rimborsi e Poste Correttive delle Entrate………………………………….. 14,6 milioni di euro
- Imposte e Tasse a carico dell’Ente………………………………………………….. 5,1 milioni di euro
- Interessi Passivi………………………………………………………………………………….. 3,9 milioni di euro
Il budget è dunque un documento previsionale mentre il riscontro a consuntivo è affidato allo strumento della contabilità analitica – nel nostro Ente una contabilità analitica finanziaria – che consente di evidenziare i costi sostenuti per l’erogazione di servizi o per lo svolgimento di attività tipiche di ciascuna delle strutture organizzative del Comune attraverso la rilevazione delle spese (impegni finanziari di competenza di parte corrente).
B) IL CONSUNTIVO DELLA CONTABILITA’ ANALITICA 2021
Nel 2021 il sistema di contabilità analitica ha evidenziato che, per erogare i propri servizi, il Comune ha speso euro 313,8 milioni contro una previsione iniziale di euro 375,3 milioni del budget.
I principali costi contabilizzati nel 2021 assumono le seguenti dimensioni:
- Acquisto di Beni e Servizi ………………………………………………………155,7 milioni di euro
- Redditi da Lavoro Dipendente………………………………………………….101,6 milioni di euro
- Trasferimenti Correnti……………………………………………………………….36,2 milioni di euro
- Rimborsi e Poste Correttive delle Entrate………………………………..10,2 milioni di euro
- Imposte e Tasse a carico dell’Ente………………………………………………….. 4,2 milioni di euro
- Interessi Passivi………………………………………………………………………………….. 3,9 milioni di euro
- Altre Spese Correnti……………………………………………………………………….. 2,0 milioni di euro
La rilevazione dei costi contabilizzati è rappresentata nei grafici e nelle tabelle riepilogative di seguito e fanno riferimento alle singole Missioni/Programma così come definite nei modelli adottati a livello nazionale per gli schemi del bilancio, di cui al D.Lgs. 118/2011:
- Servizi Istituzionali, Generali e di Gestione [.pdf]
- Ordine Pubblico e Sicurezza [.pdf]
- Istruzione e Diritto allo Studio [.pdf]
- Tutela e Valorizzazione dei Beni e Attività Culturali [.pdf]
- Politiche Giovanili, Sport e Tempo Libero [.pdf]
- Turismo [.pdf]
- Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa [.pdf]
- Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell’Ambiente [.pdf]
- Trasporti e Diritto alla Mobilità [.pdf]
- Soccorso Civile [.pdf]
- Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia [.pdf]
- Sviluppo Economico e Competitività [.pdf]
- Energia e Diversificazione delle Fonti Energetiche [.pdf]