Ultimo aggiornamento: 13 Agosto 2020
Per erogare i propri servizi ai cittadini e alle imprese, il Comune sostiene costi di personale, costi per acquistare beni e servizi, costi per il pagamento di utenze e per affitti. Deve inoltre sostenere ogni anno i costi del debito contratto (interessi passivi e oneri finanziari diversi) e pagare imposte e tasse.
Il budget evidenzia le spese correnti che il Comune prevede di sostenere nell’anno; è redatto sulla base delle previsioni approvate con il bilancio annuale; è assegnato con il PEG ed è già strutturato tenendo conto anche degli ulteriori elementi necessari alla tenuta della contabilità analitica.
A) IL BUDGET 2017
Il budget 2017 presenta otto macro-aggregati (specifiche classificazioni che consentono di evidenziare la natura della spesa) con i valori di seguito evidenziati:
1. Acquisto di Beni e Servizi 144,8 milioni di euro
2. Redditi da Lavoro Dipendente 104,5 milioni di euro
3. Trasferimenti Correnti 49,2 milioni di euro
4. Rimborsi e Poste Correttive delle Entrate 39,1 milioni di euro
5. Altre Spese Correnti 14,4 milioni di euro
6. Interessi Passivi 5,6 milioni di euro
7. Imposte e Tasse a carico dell’Ente 4,6 milioni di euro
8. Altre spese per redditi da capitale 0,7 milioni di euro
Il budget è dunque un documento previsionale, mentre il riscontro a consuntivo è affidato allo strumento della contabilità analitica – nel nostro Ente una contabilità analitica finanziaria – che consente di evidenziare, attraverso la rilevazione delle spese (impegni finanziari di competenza di parte corrente), i costi sostenuti per l’erogazione di servizi o per lo svolgimento di attività tipiche di ciascuna delle strutture organizzative del Comune.
B) IL CONSUNTIVO DELLA CONTABILITA’ ANALITICA 2017
Nel 2017 il sistema di contabilità analitica ha evidenziato che il Comune ha speso, per erogare i propri servizi euro 331,0 milioni contro una previsione di euro 363,2 milioni del budget.
I principali costi contabilizzati nel 2017 assumono le seguenti dimensioni:
1. Acquisto di Beni e Servizi 134,3 milioni di euro
2. Redditi da Lavoro Dipendente 98,7 milioni di euro
3. Trasferimenti Correnti 42,5 milioni di euro
4. Rimborsi e Poste Correttive delle Entrate 36,8 milioni di euro
5. Altre Spese Correnti 7,8 milioni di euro
6. Interessi Passivi 5,4 milioni di euro
7. Imposte e Tasse a carico dell’Ente 4,4 milioni di euro
8. Altre spese per redditi da capitale 0,7 milioni di euro
I costi contabilizzati così evidenziati vengono esposti nei grafici e nelle tabelle riepilogative seguenti e fanno riferimento alle singole Missioni/Programma come definiti nei modelli adottati a livello nazionale per gli schemi del bilancio di cui al dlgs. 118/2011:
Servizi Istituzionali, Generali e di Gestione [.pdf]
Ordine Pubblico e Sicurezza [.pdf]
Istruzione e Diritto allo Studio [.pdf]
Tutela e Valorizzazione dei Beni e Attività Culturali [.pdf]
Politiche Giovanili, Sport e Tempo Libero [.pdf]
Turismo [.pdf]
Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa [.pdf]
Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell’Ambiente [.pdf]
Trasporti e Diritto alla Mobilità [.pdf]
Soccorso Civile [.pdf]
Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia [.pdf]
Sviluppo Economico e Competitività [.pdf]
Agricoltura, Politiche Agroalimentari e Pesca [.pdf]
Energia e Diversificazione delle Fonti Energetiche [.pdf]