Ultimo aggiornamento: 13 Agosto 2020

Per erogare i propri servizi ai cittadini e alle imprese, il Comune sostiene costi di personale, costi per acquistare beni e servizi, costi per il pagamento di utenze e per affitti. Deve inoltre sostenere ogni anno i costi del debito contratto (interessi passivi e oneri finanziari diversi) e pagare imposte e tasse.
Il budget evidenzia le spese correnti che il Comune prevede di sostenere nell’anno; è redatto sulla base delle previsioni approvate con il bilancio annuale; è assegnato con il PEG ed è già strutturato tenendo conto anche degli ulteriori elementi necessari alla tenuta della contabilità analitica.

A) IL BUDGET 2018
Il budget 2018 presenta otto macro-aggregati (specifiche classificazioni che consentono di evidenziare la natura della spesa) con i valori di seguito evidenziati:

1. Acquisto di Beni e Servizi 149,0 milioni di euro
2. Redditi da Lavoro Dipendente 99,3 milioni di euro
3. Rimborsi e Poste Correttive delle Entrate 39,3 milioni di euro
4. Trasferimenti Correnti 34,4 milioni di euro
5. Altre spese per redditi da capitale 22,8 milioni di euro
6. Imposte e Tasse a carico dell’Ente 5,5 milioni di euro
7. Interessi Passivi 4,8 milioni di euro
8. Oneri finanziari per estinzione anticipati prestiti 0,1 milioni di euro

Il budget è dunque un documento previsionale, mentre il riscontro a consuntivo è affidato allo strumento della contabilità analitica – nel nostro Ente una contabilità analitica finanziaria – che consente di evidenziare, attraverso la rilevazione delle spese (impegni finanziari di competenza di parte corrente), i costi sostenuti per l’erogazione di servizi o per lo svolgimento di attività tipiche di ciascuna delle strutture organizzative del Comune.

B) IL CONSUNTIVO DELLA CONTABILITA’ ANALITICA 2018
Nel 2018 il sistema di contabilità analitica ha evidenziato che il Comune ha speso, per erogare i propri servizi euro 320,4 milioni contro una previsione di euro 355,2 milioni del budget.
I principali costi contabilizzati nel 2018 assumono le seguenti dimensioni:

1. Acquisto di Beni e Servizi 139,4 milioni di euro
2. Redditi da Lavoro Dipendente 98,0 milioni di euro
3. Rimborsi e Poste Correttive delle Entrate 37,1 milioni di euro
4. Trasferimenti Correnti 33,2 milioni di euro
5. Imposte e Tasse a carico dell’Ente 5,0 milioni di euro
6. Interessi Passivi 4,8 milioni di euro
7. Altre spese per redditi da capitale 2,9 milioni di euro

I costi contabilizzati così evidenziati vengono esposti nei grafici e nelle tabelle riepilogative seguenti e fanno riferimento alle singole Missioni/Programma come definiti nei modelli adottati a livello nazionale per gli schemi del bilancio di cui al dlgs. 118/2011:

• Servizi Istituzionali, Generali e di Gestione [.pdf]
• Ordine Pubblico e Sicurezza [.pdf]
• Istruzione e Diritto allo Studio [.pdf]
• Tutela e Valorizzazione dei Beni e Attività Culturali [.pdf]
• Politiche Giovanili, Sport e Tempo Libero [.pdf]
• Turismo [.pdf]
• Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa [.pdf]
• Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell’Ambiente [.pdf]
• Trasporti e Diritto alla Mobilità [.pdf]
• Soccorso Civile [.pdf]
• Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia [.pdf]
• Sviluppo Economico e Competitività [.pdf]
• Agricoltura, Politiche Agroalimentari e Pesca [.pdf]
• Energia e Diversificazione delle Fonti Energetiche [.pdf]